Необходимые документы

Документы, удостоверяющие личность всех сторон

Трасти с лицензией FINMA обязан идентифицировать и проверить личность всех сторон, участвующих в трасте, в соответствии с Законом о противодействии отмыванию денежных средств (AMLA) и Ордонансом FINMA о противодействии отмыванию денежных средств (AMLO-FINMA). Требуемые документы различаются в зависимости от статуса каждой стороны (физическое или юридическое лицо).

Для учредителя

• Заверенная копия действующего паспорта или удостоверения личности
• Недавнее подтверждение адреса (давностью менее 3 месяцев): счёт за коммунальные услуги, справка о проживании или выписка из реестра жителей
• Идентификационный налоговый номер (TIN) в каждой юрисдикции налогового резидентства
• Форма налоговой самосертификации (CRS/FATCA self-certification)
• Биография или подробный профессиональный профиль
• Для политически значимых лиц (PEP): декларация PEP с указанием занимаемой должности

Для бенефициаров

• Заверенная копия паспорта или удостоверения личности каждого поименованного бенефициара
• Недавнее подтверждение адреса каждого поименованного бенефициара
• Идентификационный налоговый номер в каждой юрисдикции налогового резидентства
• Форма налоговой самосертификации (CRS/FATCA)
• Для несовершеннолетних бенефициаров: копия свидетельства о рождении и документы, удостоверяющие личность законного представителя

Для протектора (при наличии)

• Заверенная копия паспорта или удостоверения личности
• Недавнее подтверждение адреса
• Биография или профессиональный профиль
• Декларация об отсутствии конфликта интересов

Документация о происхождении средств

Проверка законного происхождения средств является центральным обязательством швейцарского трасти. Документация должна позволить достоверное и проверяемое отслеживание активов от их источника до траста.

• Предпринимательское состояние: Договоры продажи предприятия, финансовая отчётность за последние годы, аудиторские заключения, договоры передачи долей
• Профессиональный доход: Налоговые декларации за последние годы, справки работодателя, банковские выписки, демонстрирующие накопление состояния
• Наследство: Свидетельство о смерти, завещание, свидетельство о праве на наследство, решение органа по делам о наследстве, банковские выписки умершего
• Доход от недвижимости: Нотариальные акты покупки и продажи, оценки недвижимости, справки о доходах от аренды
• Финансовые инвестиции: Портфельные выписки, банковские справки, история значительных операций
• Дарение: Акт дарения, документация о происхождении средств дарителя

Трасти может запросить дополнительные документы в зависимости от профиля риска досье. Для сложных структур, включающих несколько юрисдикций или крупные суммы, систематически проводится расширенная проверка должной осмотрительности.

Учредительные документы траста

Юридические документы, необходимые для формального учреждения траста, подготавливаются в координации между трасти, специализированными юристами в юрисдикции учреждения и консультантами учредителя:

• Трастовый акт (Trust Deed): Основополагающий документ, содержащий условия траста, полномочия трасти, классы бенефициаров и правила распределения
• Письмо пожеланий (Letter of Wishes): Конфиденциальный документ, выражающий необязывающие намерения учредителя
• Реестр активов (Schedule of assets): Подробный перечень активов, передаваемых в траст при учреждении
• Акт назначения / отставки (Deed of appointment / retirement): В случае смены трасти — формальный акт назначения нового трасти и отставки прежнего
• Меморандум о структуре: Внутренний документ, описывающий экономическое обоснование траста и соображения, лежащие в основе его структурирования

Банковские документы

Открытие банковского счёта на имя траста в швейцарском банке требует особого набора документов, в дополнение к уже упомянутым документам, удостоверяющим личность:

• Заверенная копия трастового акта
• Форма A (идентификация владельца счёта) и Форма T (идентификация траста)
• Мандат на дискреционное управление или консультирование (при необходимости)
• Инвестиционный профиль и толерантность к риску
• Решение трасти, разрешающее открытие счёта
• Список уполномоченных подписантов с образцами подписей

Банк проводит собственную проверку должной осмотрительности, которая может занять от 4 до 8 недель. Рекомендуется предвидеть этот этап, начав банковский процесс сразу после завершения учредительных документов.