Защита активов через трасты

Зачем защищать своё состояние с помощью траста?

В глобальной среде, отмеченной геополитической нестабильностью, регуляторной инфляцией и ростом числа судебных разбирательств, защита активов стала центральной задачей для состоятельных семей. Траст — англосаксонский правовой механизм, признанный в более чем 150 юрисдикциях — является одним из наиболее эффективных инструментов для долгосрочной защиты активов.

Передавая активы профессиональному трасти, первоначальный владелец (учредитель) создаёт юридическое разделение между своим личным имуществом и активами траста. Это разделение является ключом к защите: активы траста более не входят в состав имущества учредителя и, следовательно, не могут быть изъяты личными кредиторами.

Риски, от которых защищает траст

Надлежащим образом структурированный траст обеспечивает защиту от широкого спектра рисков, которым подвержены состоятельные семьи:

• Юридические и судебные риски: коммерческие споры, требования кредиторов, конфликтные бракоразводные процессы, гражданские или уголовные разбирательства. Активы в безотзывном трасте юридически отделены от личного имущества учредителя.
• Политическая нестабильность: национализации, конфискации, смена режимов. Траст, администрируемый в Швейцарии, размещает активы в одной из наиболее стабильных юрисдикций мира.
• Правила обязательного наследования: в ряде юрисдикций императивные нормы наследственного права могут ограничивать свободу распоряжения активами. Траст позволяет учредителю организовать передачу состояния в соответствии со своими пожеланиями.
• Экономические риски: гиперинфляция, банковская нестабильность, валютные кризисы. Диверсификация активов в трасте со швейцарским трасти обеспечивает дополнительный уровень безопасности.

Преимущество швейцарского трасти с лицензией FINMA

Швейцария занимает уникальную позицию в ландшафте трастов. Хотя она ещё не имеет собственного трастового законодательства, она признаёт иностранные трасты с момента ратификации Гаагской конвенции в 2007 году. Более того, с вступлением в силу Федерального закона о финансовых институтах (FinIA) в 2020 году профессиональные трасти в Швейцарии подлежат надзору FINMA.

Выбор трасти с лицензией FINMA предоставляет ряд решающих преимуществ для защиты активов:

• Правовая и политическая стабильность: Швейцария славится своим нейтралитетом, верховенством закона и надёжностью своей судебной системы.
• Регуляторный надзор: FINMA устанавливает высокие стандарты в области управления, риск-менеджмента и противодействия отмыванию денежных средств.
• Профессиональная тайна: швейцарские трасти связаны строгими обязательствами конфиденциальности, укрепляющими защиту частной жизни бенефициаров.
• Финансовая инфраструктура: доступ к ведущим швейцарским банкам обеспечивает оптимальное управление активами траста.

Типичные защитные структуры

В зависимости от характера активов, профиля рисков и целей учредителя могут рассматриваться различные структуры:

• Безотзывный дискреционный траст: обеспечивает наивысший уровень защиты. Трасти обладает полной свободой усмотрения в отношении распределений, что усиливает разделение с учредителем.
• Траст с протектором: независимый протектор контролирует решения трасти, добавляя уровень управления без ущерба для защиты.
• Private Trust Company (PTC): для значительных состояний PTC позволяет семье участвовать в управлении, сохраняя при этом структурную защиту траста.

Наш подход

В Swiss Trustee мы разрабатываем каждую защитную структуру в тесном сотрудничестве с юридическими и налоговыми консультантами клиента. Наш процесс включает тщательный анализ конкретных рисков, выбор наиболее подходящей юрисдикции траста (Джерси, Гернси, Новая Зеландия и др.), подготовку трастового акта и формирование системы управления. Как трасти с лицензией FINMA, мы затем обеспечиваем текущее администрирование траста в соответствии с самыми строгими швейцарскими стандартами.