Private Trust Companies (PTC)

A Private Trust Company permite à sua família participar ativamente na governança dos seus trusts, beneficiando ao mesmo tempo de uma administração profissional e regulamentada.

O que é uma Private Trust Company?

Uma Private Trust Company (PTC) é uma sociedade constituída com o propósito específico de atuar como trustee de um ou mais trusts familiares. Ao contrário de um trustee profissional externo, a PTC é controlada — direta ou indiretamente — pela própria família, através do conselho de administração da sociedade. Esta estrutura híbrida combina as vantagens da governança familiar com o rigor da administração institucional.

A PTC é particularmente favorecida por famílias com património substancial (geralmente superior a CHF 20 milhões) que desejam manter um controlo significativo sobre a gestão dos seus trusts sem prescindir dos benefícios da administração profissional. Serve igualmente como um excelente instrumento para educar a próxima geração na gestão patrimonial.

Estrutura e governança de uma PTC

A governança de uma PTC assenta numa arquitetura multinível:

Conselho de administração: Composto por membros da família e profissionais independentes (frequentemente o trustee profissional). O conselho toma decisões relativas à administração do trust, investimentos e distribuições.
Participação acionista (enfolder): As ações da PTC são geralmente detidas por um purpose trust ou um enfolder, assegurando que as ações não fazem parte do património pessoal de nenhum indivíduo.
Comités consultivos: Comités especializados (investimento, distribuição, família) podem ser estabelecidos para estruturar a tomada de decisão.
Administrador profissional: Um trustee profissional como a Swiss Trustee pode integrar o conselho e desempenhar funções administrativas, contabilísticas e de conformidade.

Vantagens da estrutura PTC

Participação familiar: Os membros da família integram o conselho de administração e participam diretamente nas decisões relativas aos ativos e distribuições do trust.
Transmissão de valores: A PTC permite a transmissão de valores, filosofia de investimento e tradições familiares de uma geração para a seguinte.
Formação dos herdeiros: As gerações mais jovens podem ser progressivamente envolvidas na governança através de cargos de observadores ou membros de comités consultivos.
Continuidade: Ao contrário de um trustee individual, uma PTC oferece continuidade perpétua. Alterações na composição do conselho não afetam a estrutura do trust.
Consolidação: Uma PTC pode atuar como trustee de múltiplos trusts familiares, simplificando a governança global do património familiar.

O papel da Swiss Trustee

A Swiss Trustee apoia as famílias na constituição e gestão de PTC, intervindo em múltiplos níveis. Podemos constituir a PTC na jurisdição adequada, integrar o conselho de administração como membro profissional, desempenhar a função de secretário da sociedade, gerir a contabilidade fiduciária e assegurar a conformidade regulamentar.

A nossa presença no conselho garante que as decisões são tomadas em conformidade com a lei aplicável do trust, as obrigações fiduciárias e as melhores práticas de governança. Trazemos igualmente o nosso conhecimento do enquadramento regulamentar suíço e internacional, particularmente no que respeita ao CRS, FATCA e combate ao branqueamento de capitais.

Para famílias que o desejem, podemos igualmente atuar como enfolder, detendo as ações da PTC através de um purpose trust, assegurando assim que a PTC permanece independente do património pessoal de qualquer membro da família.

Perguntas frequentes

O que é uma Private Trust Company (PTC)?

Uma PTC é uma sociedade constituída especificamente para atuar como trustee de um ou mais trusts familiares. Permite aos membros da família participar na governança do trust através do conselho de administração da PTC, beneficiando ao mesmo tempo de uma administração profissional.

Quais são as vantagens de uma PTC face a um trustee profissional?

Uma PTC permite o envolvimento direto da família na tomada de decisões, facilita a transmissão de valores familiares e de filosofia de investimento, e proporciona continuidade de governança entre gerações. É particularmente adequada para patrimónios substanciais e famílias que procuram um controlo reforçado.

Onde é que uma PTC é tipicamente constituída?

As PTC são frequentemente constituídas em jurisdições como as Ilhas Virgens Britânicas (BVI), as Ilhas Caimão, Jersey ou Guernsey, que dispõem de legislação específica que facilita a sua criação e funcionamento. A administração pode, no entanto, ser efetuada a partir da Suíça.

Qual é o papel da Swiss Trustee numa estrutura PTC?

A Swiss Trustee pode atuar como administradora da PTC, servir como membro profissional do conselho de administração, ou como enfolder (uma sociedade que detém as ações da PTC). Asseguramos a conformidade regulamentar, a contabilidade e a coordenação com os consultores da família.

Uma PTC é adequada para a sua família?

Contacte-nos para avaliar se uma Private Trust Company é a solução ótima para a governança dos seus trusts familiares.

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