トラストと中東との関連

中東とトラスト：高まる関心

中東は、ファミリー資産管理において深い変革を遂げています。一世代または二世代で莫大な財産を築いた湾岸のファミリーは、承継、ガバナンス、分散の課題に直面しており、トラスト構造の活用を模索するケースが増えています。

同時に、ドバイのDIFCやアブダビのADGMなどの地域金融センターは、トラストを承認する洗練された法的枠組みを整備し、コモンローの伝統と現地の実情との架け橋を構築しています。

中東のファミリーの特有のニーズ

この地域の富裕層ファミリーは、トラストの構成に影響を与える共通の特性を有しています。

• 大家族：中東の家族構造は、しばしば多数の潜在的受益者を含むため、トラストのガバナンスが特に重要になります。明確な分配基準を持つ裁量型トラストが好まれることが多いです。
• 集中した資産：資産は不動産、ファミリー・ビジネス、戦略的セクター（エネルギー、建設、貿易）への出資に集中していることが多いです。トラストはこの集中を管理しながら、分散を促進する必要があります。
• シャリーア準拠：多くのファミリーは、トラスト構造がイスラム金融の原則と両立することを望んでいます。これは特に、利子の禁止（リバー）、投機の禁止（マイシール）、特定のセクターへの投資の禁止（ハラーム）に関わります。
• 秘密保持：慎重さは基本的な文化的価値です。スイスで管理されるトラストは、現地の構造よりも高いレベルの秘密保持を提供します。
• 世代間の承継：第一世代または第二世代は、伝統的・宗教的な相続規則が現代の経済的現実と緊張関係にある状況の中で、次世代を準備する必要に直面しています。

中東に適した構造

この地域のファミリー向けに、いくつかの構造的アプローチが一般的に使用されています。

• スイスのトラスティーによるファミリー・トラスト：コモンロー法域（ジャージー、ガーンジー、ニュージーランド）で設立され、FINMA認可スイスのトラスティーが管理するトラスト。資産は地理的に分散され、スイスおよび地域の銀行口座を保有します。
• 財団とトラストの組み合わせ：一部のファミリーは、財団（DIFCまたはADGM内）と外国トラストを組み合わせています。財団が現地資産を保有し、トラストが国際資産を管理します。
• シャリーア準拠トラスト：イスラム法学者の助言を得て構成され、投資方針と分配規則においてイスラム金融の原則を遵守するトラストです。
• プライベート・トラスト・カンパニー（PTC）：大規模な湾岸のファミリーに特に適しており、PTCはトラストの構造的保護の恩恵を受けながら、ガバナンスへの家族の参加を可能にします。

ジュネーブ・中東軸

ジュネーブと中東の資産管理における結びつきは、歴史的かつ深いものです。ジュネーブは数十年にわたり、湾岸のファミリーの資産管理を受け入れ、政治的安定性、中立性、金融の専門知識、魅力的な生活環境を提供してきました。

Swiss Trusteeはこの遺産を基盤に、スイスの規制の厳格さと、この地域のファミリーの期待と文化的感性に対する深い理解を組み合わせたサービスを提供しています。当社チームには、中東の現実に精通し、現地のアドバイザーと連携し、コモンロー、大陸法、イスラム法のシステム間を航行できるプロフェッショナルが在籍しています。

コンプライアンスと情報交換

湾岸諸国は、コンプライアンスの枠組みを段階的に強化し、情報の自動交換（CRS）に参加しています。スイスのトラスティーは、これらの動向をトラスト管理に統合し、関係する各法域の税務当局の要件に準拠した報告を確保しなければなりません。Swiss Trusteeは、地域の規制義務に対するオーダーメイドのデューディリジェンス・プロセスと継続的なモニタリングを実施しています。