Protezione patrimoniale mediante trust

Perché proteggere il proprio patrimonio con un trust?

In un ambiente globale segnato dall'instabilità geopolitica, dall'inflazione regolamentare e dall'aumento dei contenziosi, la protezione patrimoniale è diventata una preoccupazione centrale per le famiglie benestanti. Il trust, un meccanismo giuridico anglosassone riconosciuto in oltre 150 giurisdizioni, è uno degli strumenti più efficaci per mettere in sicurezza gli attivi a lungo termine.

Trasferendo gli attivi a un trustee professionale, il proprietario originario (disponente) crea una separazione giuridica tra il proprio patrimonio personale e gli attivi del trust. Questa separazione è la chiave della protezione: gli attivi del trust non fanno più parte del patrimonio del disponente e non possono quindi essere sequestrati dai creditori personali.

I rischi da cui un trust protegge

Un trust adeguatamente strutturato protegge da un'ampia gamma di rischi a cui sono esposte le famiglie benestanti:

• Rischi legali e contenziosi: dispute commerciali, pretese di creditori, divorzi conflittuali, procedimenti civili o penali. Gli attivi in un trust irrevocabile sono giuridicamente distinti dal patrimonio personale del disponente.
• Instabilità politica: nazionalizzazioni, confische, cambi di regime. Un trust amministrato in Svizzera colloca gli attivi in una delle giurisdizioni più stabili al mondo.
• Norme di legittima: in determinate giurisdizioni, le norme successorie obbligatorie possono limitare la libertà di disposizione degli attivi. Un trust consente al disponente di organizzare il trasferimento del patrimonio secondo i propri desideri.
• Rischi economici: iperinflazione, instabilità bancaria, crisi valutarie. Diversificare gli attivi all'interno di un trust con un trustee svizzero offre un ulteriore livello di sicurezza.

Il vantaggio di un trustee svizzero autorizzato FINMA

La Svizzera occupa una posizione unica nel panorama dei trust. Sebbene non disponga ancora di una propria legislazione sui trust, ha riconosciuto i trust stranieri dalla ratifica della Convenzione dell'Aia nel 2007. Inoltre, dall'entrata in vigore della Legge sugli istituti finanziari (LIsFi) nel 2020, i trustee professionali in Svizzera sono soggetti alla vigilanza FINMA.

La scelta di un trustee autorizzato FINMA offre diversi vantaggi decisivi per la protezione patrimoniale:

• Stabilità giuridica e politica: la Svizzera è rinomata per la sua neutralità, lo stato di diritto e la solidità del suo sistema giudiziario.
• Vigilanza regolamentare: la FINMA impone elevati standard in materia di governance, gestione dei rischi e antiriciclaggio.
• Segreto professionale: i trustee svizzeri sono soggetti a rigorosi obblighi di riservatezza, rafforzando la privacy dei beneficiari.
• Infrastruttura finanziaria: l'accesso alle banche svizzere di primo livello consente una gestione ottimale degli attivi del trust.

Strutture di protezione comuni

A seconda della natura degli attivi, del profilo di rischio e degli obiettivi del disponente, diverse strutture possono essere considerate:

• Trust irrevocabile discrezionale: offre il più alto livello di protezione. Il trustee dispone di piena discrezionalità sulle distribuzioni, rafforzando la separazione dal disponente.
• Trust con protector: un protector indipendente vigila sulle decisioni del trustee, aggiungendo un livello di governance senza compromettere la protezione.
• Private Trust Company (PTC): per patrimoni consistenti, una PTC consente alla famiglia di partecipare alla governance mantenendo la protezione strutturale del trust.

Il nostro approccio

In Swiss Trustee, progettiamo ogni struttura di protezione in stretta collaborazione con i consulenti legali e fiscali del cliente. Il nostro processo include un'analisi approfondita dei rischi specifici, la selezione della giurisdizione più appropriata per il trust (Jersey, Guernsey, Nuova Zelanda, ecc.), la redazione dell'atto di trust e la definizione della governance. In qualità di trustee autorizzato FINMA, assicuriamo poi l'amministrazione corrente del trust nel rispetto dei più esigenti standard svizzeri.