Trust e legami con il Medio Oriente

Il Medio Oriente e i trust: un interesse crescente

Il Medio Oriente sta attraversando una profonda trasformazione nella gestione dei patrimoni familiari. Le famiglie del Golfo, che hanno costruito fortune considerevoli in una o due generazioni, affrontano sfide di successione, governance e diversificazione che le portano sempre più a esplorare le strutture fiduciarie.

Parallelamente, centri finanziari regionali come il DIFC a Dubai e l'ADGM ad Abu Dhabi hanno sviluppato quadri giuridici sofisticati che riconoscono i trust, creando un ponte tra la tradizione del common law e le realtà locali.

Le esigenze specifiche delle famiglie mediorientali

Le famiglie benestanti della regione condividono caratteristiche che influenzano la strutturazione dei trust:

• Famiglie allargate: le strutture familiari in Medio Oriente includono spesso un numero elevato di potenziali beneficiari, rendendo la governance del trust particolarmente importante. I trust discrezionali con criteri di distribuzione chiari sono spesso preferiti.
• Patrimoni concentrati: la ricchezza è frequentemente concentrata in immobili, imprese familiari e partecipazioni in settori strategici (energia, costruzione, commercio). Il trust deve gestire questa concentrazione incoraggiando al contempo la diversificazione.
• Conformità alla Sharia: molte famiglie desiderano che la struttura fiduciaria sia compatibile con i principi della finanza islamica. Ciò riguarda in particolare il divieto dell'interesse (riba), della speculazione (maysir) e degli investimenti in determinati settori (haram).
• Riservatezza: la discrezione è un valore culturale fondamentale. Un trust amministrato in Svizzera garantisce un livello di riservatezza superiore alle strutture locali.
• Transizione generazionale: la prima o la seconda generazione si trova spesso di fronte alla necessità di preparare la successiva, in un contesto in cui le regole successorie tradizionali e religiose possono essere in tensione con le realtà economiche moderne.

Strutture adattate al Medio Oriente

Diversi approcci strutturali sono comunemente utilizzati per le famiglie della regione:

• Trust familiare con trustee svizzero: un trust costituito in una giurisdizione di common law (Jersey, Guernsey, Nuova Zelanda) e amministrato da un trustee svizzero autorizzato FINMA. Gli attivi sono geograficamente diversificati, con conti bancari in Svizzera e nella regione.
• Fondazione più trust: alcune famiglie combinano una fondazione (nel DIFC o nell'ADGM) con un trust straniero. La fondazione detiene gli attivi locali mentre il trust gestisce gli attivi internazionali.
• Trust conforme alla Sharia: strutturato con il contributo di esperti di diritto islamico, questo tipo di trust rispetta i principi della finanza islamica nella sua politica di investimento e nelle regole di distribuzione.
• Private Trust Company (PTC): particolarmente adatta alle grandi famiglie del Golfo, una PTC consente il coinvolgimento familiare nella governance beneficiando al contempo della protezione strutturale di un trust.

L'asse Ginevra-Medio Oriente

I legami tra Ginevra e il Medio Oriente nella gestione patrimoniale sono storici e profondi. Ginevra accoglie le famiglie del Golfo da decenni per la gestione dei loro attivi, offrendo stabilità politica, neutralità, competenza finanziaria e un ambiente di vita attraente.

Swiss Trustee si fonda su questa tradizione offrendo un servizio che combina il rigore regolamentare svizzero con una comprensione sfumata delle aspettative e delle sensibilità culturali delle famiglie della regione. Il nostro team include professionisti che conoscono le realtà mediorientali, capaci di dialogare con i consulenti locali e di navigare tra i sistemi di common law, diritto civile e diritto islamico.

Conformità e scambio di informazioni

I paesi del Golfo stanno progressivamente rafforzando i loro quadri di conformità e partecipando allo scambio automatico di informazioni (CRS). Il trustee svizzero deve integrare questi sviluppi nell'amministrazione del trust, garantendo un reporting conforme ai requisiti delle autorità fiscali di ciascuna giurisdizione coinvolta. Swiss Trustee implementa processi di due diligence su misura e un monitoraggio continuo degli obblighi regolamentari nella regione.