Protección patrimonial mediante trusts

¿Por qué proteger su patrimonio con un trust?

En un entorno global marcado por la inestabilidad geopolítica, la inflación regulatoria y el aumento de los litigios, la protección patrimonial se ha convertido en una preocupación central para las familias con un patrimonio importante. El trust, un mecanismo jurídico anglosajón reconocido en más de 150 jurisdicciones, es uno de los instrumentos más eficaces para asegurar los activos a largo plazo.

Al transferir activos a un trustee profesional, el propietario original (constituyente) crea una separación jurídica entre su patrimonio personal y los activos del trust. Esta separación es la clave de la protección: los activos del trust ya no forman parte del patrimonio del constituyente y, por tanto, no pueden ser embargados por acreedores personales.

Los riesgos contra los que protege un trust

Un trust debidamente estructurado proporciona protección contra una amplia gama de riesgos a los que están expuestas las familias con patrimonio importante:

• Riesgos jurídicos y litigiosos: disputas comerciales, reclamaciones de acreedores, divorcios contenciosos, procedimientos civiles o penales. Los activos en un trust irrevocable son jurídicamente distintos del patrimonio personal del constituyente.
• Inestabilidad política: nacionalizaciones, confiscaciones, cambios de régimen. Un trust administrado en Suiza sitúa los activos en una de las jurisdicciones más estables del mundo.
• Reglas de legítima: en ciertas jurisdicciones, las normas sucesorias obligatorias pueden limitar la libertad de disposición. Un trust permite al constituyente organizar la transferencia del patrimonio según sus deseos.
• Riesgos económicos: hiperinflación, inestabilidad bancaria, crisis cambiarias. La diversificación de activos dentro de un trust con un trustee suizo proporciona una capa adicional de seguridad.

La ventaja de un trustee suizo con licencia FINMA

Suiza ocupa una posición única en el panorama de los trusts. Aunque aún no dispone de legislación propia sobre trusts, reconoce los trusts extranjeros desde la ratificación del Convenio de La Haya en 2007. Además, desde la entrada en vigor de la Ley de Instituciones Financieras (FinIA) en 2020, los trustees profesionales en Suiza están sujetos a la supervisión de FINMA.

Elegir un trustee con licencia FINMA ofrece varias ventajas decisivas para la protección patrimonial:

• Estabilidad jurídica y política: Suiza es reconocida por su neutralidad, Estado de Derecho y solidez de su sistema judicial.
• Supervisión regulatoria: FINMA impone altos estándares en gobernanza, gestión de riesgos y prevención del blanqueo de capitales.
• Secreto profesional: los trustees suizos están sujetos a estrictas obligaciones de confidencialidad, reforzando la privacidad de los beneficiarios.
• Infraestructura financiera: acceso a bancos suizos de primer nivel permite una gestión óptima de los activos del trust.

Estructuras de protección habituales

Según la naturaleza de los activos, el perfil de riesgo y los objetivos del constituyente, se pueden considerar diferentes estructuras:

• Trust irrevocable discrecional: ofrece el más alto nivel de protección. El trustee tiene plena discrecionalidad sobre las distribuciones, reforzando la separación respecto al constituyente.
• Trust con protector: un protector independiente supervisa las decisiones del trustee, añadiendo una capa de gobernanza sin comprometer la protección.
• Private Trust Company (PTC): para patrimonios importantes, una PTC permite a la familia participar en la gobernanza manteniendo la protección estructural del trust.

Nuestro enfoque

En Swiss Trustee, diseñamos cada estructura de protección en estrecha colaboración con los asesores jurídicos y fiscales del cliente. Nuestro proceso incluye un análisis exhaustivo de los riesgos específicos, la selección de la jurisdicción de trust más adecuada (Jersey, Guernsey, Nueva Zelanda, etc.), la redacción del acta constitutiva y el establecimiento de la gobernanza. Como trustee con licencia FINMA, proporcionamos luego la administración continua del trust en cumplimiento con los estándares suizos más exigentes.