Trusts y conexiones con Oriente Medio

Oriente Medio y los trusts: un interés creciente

Oriente Medio está experimentando una profunda transformación en la gestión del patrimonio familiar. Las familias del Golfo, que han construido fortunas considerables en una o dos generaciones, enfrentan desafíos de sucesión, gobernanza y diversificación que les llevan cada vez más a explorar las estructuras de trust.

Al mismo tiempo, centros financieros regionales como el DIFC en Dubái y el ADGM en Abu Dabi han desarrollado marcos jurídicos sofisticados que reconocen los trusts, creando un puente entre la tradición del common law y las realidades locales.

Las necesidades específicas de las familias de Oriente Medio

Las familias con patrimonio de la región comparten características que influyen en la estructuración del trust:

• Familias extendidas: las estructuras familiares en Oriente Medio incluyen frecuentemente un gran número de beneficiarios potenciales, lo que hace que la gobernanza del trust sea particularmente importante. Los trusts discrecionales con criterios de distribución claros son a menudo preferidos.
• Patrimonio concentrado: la riqueza está frecuentemente concentrada en bienes inmuebles, empresas familiares y participaciones en sectores estratégicos (energía, construcción, comercio). El trust debe gestionar esta concentración fomentando al mismo tiempo la diversificación.
• Conformidad con la Sharia: muchas familias desean que la estructura del trust sea compatible con los principios de las finanzas islámicas. Esto concierne especialmente la prohibición de los intereses (riba), la especulación (maysir) y la inversión en ciertos sectores (haram).
• Confidencialidad: la discreción es un valor cultural fundamental. Un trust administrado en Suiza proporciona un nivel de confidencialidad superior al de las estructuras locales.
• Transición generacional: la primera o segunda generación se enfrenta frecuentemente a la necesidad de preparar a la siguiente, en un contexto donde las reglas sucesorias tradicionales y religiosas pueden estar en tensión con las realidades económicas modernas.

Estructuras adaptadas a Oriente Medio

Varios enfoques estructurales se utilizan habitualmente para las familias de la región:

• Trust familiar con trustee suizo: un trust constituido en una jurisdicción de common law (Jersey, Guernsey, Nueva Zelanda) y administrado por un trustee suizo con licencia FINMA. Los activos se diversifican geográficamente, con cuentas bancarias en Suiza y en la región.
• Fundación más trust: algunas familias combinan una fundación (en el DIFC o ADGM) con un trust extranjero. La fundación posee los activos locales mientras que el trust gestiona los activos internacionales.
• Trust conforme a la Sharia: estructurado con la contribución de juristas de derecho islámico, este tipo de trust respeta los principios de las finanzas islámicas en su política de inversión y reglas de distribución.
• Private Trust Company (PTC): particularmente adecuada para las grandes familias del Golfo, una PTC permite la participación familiar en la gobernanza beneficiándose de la protección estructural del trust.

El eje Ginebra-Oriente Medio

Los vínculos entre Ginebra y Oriente Medio en materia de gestión patrimonial son históricos y profundos. Ginebra acoge a familias del Golfo desde hace décadas para la gestión de sus activos, ofreciendo estabilidad política, neutralidad, experiencia financiera y un entorno de vida atractivo.

Swiss Trustee se apoya en esta herencia para ofrecer un servicio que combina el rigor regulatorio suizo con una comprensión matizada de las expectativas y sensibilidades culturales de las familias de la región. Nuestro equipo incluye profesionales familiarizados con las realidades de Oriente Medio, capaces de interactuar con asesores locales y navegar entre los sistemas de common law, derecho civil y derecho islámico.

Cumplimiento e intercambio de información

Los países del Golfo están reforzando progresivamente sus marcos de cumplimiento y participando en el intercambio automático de información (CRS). El trustee suizo debe integrar estos desarrollos en la administración del trust, garantizando una información que cumpla con los requisitos de las autoridades fiscales de cada jurisdicción implicada. Swiss Trustee implementa procesos de diligencia debida adaptados y un seguimiento continuo de las obligaciones regulatorias en la región.